Podatki i Prawo Podatkowe
Termin:
1 paź 2024 - 28 cze 2025
Miejsce:
Warszawa
Czas trwania:
448 godz.
Prowadzący:
Kierownik Studiów
prof. dr hab. Witold Modzelewski
Pozostałe terminy:
Organizator
Opis i cele
Studium prowadzone jest przez Wydział Prawa i Administracji UW we współpracy z Ministerstwem Finansów, Krajową Izbą Doradców Podatkowych, Krajową Radą Radców Prawnych, Naczelną Radą Adwokacką oraz Krajową Izbą Biegłych Rewidentów.
Charakterystyka uczestników
Kierunek ten jest przeznaczony dla wszystkich osób pragnących pogłębić i rozszerzyć swoją wiedzę z zakresu podatków i prawa podatkowego, uzyskując najwyższy stopień wykształcenia akademickiego w tej specjalności. Poruszane zagadnienia będą przydatne w szczególności dla osób zajmujących się zawodowo problematyką podatkową, a przede wszystkim: dla doradców podatkowych, kandydatów na doradców podatkowych, pracowników organów skarbowych i podatkowych (urzędów i izb skarbowych, urzędów kontroli skarbowej, samorządowych organów podatkowych), pracowników działów księgowych, finansowych i podatkowych podmiotów gospodarczych, prawników, ekonomistów, finansistów, a także innych wolnych zawodów (biegłych rewidentów, radców prawnych, adwokatów, notariuszy) oraz aplikantów (radcowskich, notarialnych, adwokackich, rewidenckich).
Program
Semestr I:
- Wstęp do nauki prawa podatkowego
- Teoria podatków
- Finanse publiczne. System dochodów budżetowych
- Ordynacja podatkowa – część prawnomaterialna
- Postępowanie podatkowe
- Ustrój organów podatkowych, skarbowych i celnych
- Prawo dewizowe
- Międzynarodowe prawo podatkowe
- Ustawa o doradztwie podatkowym
- Międzynarodowe unikanie opodatkowania
Semestr II:
- Wprowadzenie do podatków dochodowych
- Postępowanie egzekucyjne
- Podatek dochodowy od osób fizycznych
- Podstawy rachunkowości
- Podatek dochodowy od osób prawnych
- Podatek dochodowy od osób prawnych – judykatura
- Zryczałtowany podatek dochodowy od osób fizycznych
- Wprowadzenie do podatków obrotowych
- Podatek od towarów i usług
- Podatek od towarów i usług – judykatura
- Podatek akcyzowy
- Podatek akcyzowy – judykatura
- Niepodatkowe należności budżetowe
- Uchylanie i unikanie opodatkowania, patologie podatkowe
Semestr III:
- Wprowadzenie do podatków majątkowych
- Podatek od czynności cywilnoprawnych
- Ewidencja nieruchomości – kataster fiskalny
- Zasady prowadzenia ewidencji podatkowej
- Podatek od nieruchomości
- Przekształcenie, podział i łączenie podmiotów gospodarczych – skutki podatkowe
- Podatek rolny
- Podatek leśny
- Prawo celne
- Opłata skarbowa i inne opłaty o charakterze fiskalnym
- Prawo karne skarbowe
- Przestępczość podatkowa
- Podatkowe dyrektywy Unii Europejskiej
- Składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne
- Podatek od gier
- Podatek od spadków i darowizn
- Postępowania przed sądami administracyjnymi w sprawach podatkowych
Zastosowane metody
Program obejmuje wykłady oraz konwersatoria, prowadzone przez wybitnych przedstawicieli nauki i praktyki prawa, w tym sędziów Sądu Najwyższego i NSA.
Dodatkowe informacje organizacyjne
Sekretariat
mgr Agnieszka Paprocka-Osińska
e-mail: paproag@wpia.uw.edu.pl
tel. (+48 22) 55 20 479
Uczestnik otrzymuje:
Absolwent uzyskuje najwyższy stopień wykształcenia akademickiego z zakresu podatków i prawa podatkowego. Wiedza ta umożliwia mu m.in. przystąpienie przed Państwową Komisją Egzaminacyjną do Spraw Doradztwa Podatkowego do egzaminu na doradcę podatkowego.
Wiedza:
- Znajomość podstaw prawa podatkowego.
- Zrozumienie teorii podatków.
- Wiedza o finansach publicznych i systemie dochodów budżetowych.
- Znajomość ordynacji podatkowej.
- Zrozumienie procesu postępowania podatkowego.
- Wiedza o ustroju organów podatkowych, skarbowych i celnych.
- Znajomość prawa dewizowego.
- Wiedza o międzynarodowym prawie podatkowym.
- Znajomość ustawy o doradztwie podatkowym.
- Zrozumienie mechanizmów unikania opodatkowania.
Umiejętności:
- Analiza i interpretacja przepisów podatkowych.
- Prowadzenie postępowań podatkowych.
- Sporządzanie dokumentacji podatkowej.
- Przeprowadzanie analiz finansowych w kontekście podatków.
- Rozwiązywanie problemów podatkowych w praktyce.
- Stosowanie prawa dewizowego.
- Prowadzenie ewidencji podatkowej.
- Przeprowadzanie egzekucji podatkowej.
- Analiza i interpretacja wyroków sądowych dotyczących podatków.
- Sporządzanie deklaracji podatkowych.
Kompetencje społeczne:
- Praca w zespole w kontekście problematyki podatkowej.
- Etyczne podejście do rozwiązywania problemów podatkowych.
- Skuteczna komunikacja z klientami i organami podatkowymi.
- Zarządzanie projektami podatkowymi.
- Dążenie do stałego podnoszenia kwalifikacji zawodowych.
- Krytyczna ocena zmian w prawie podatkowym.
- Odpowiedzialność za podejmowane decyzje podatkowe.
- Inicjatywa w zakresie doradztwa podatkowego.
- Przestrzeganie zasad etyki zawodowej.
- Dostosowanie się do dynamicznie zmieniającego się otoczenia prawno-podatkowego.
