Podatki
Termin:
1 lis 2024 - 30 sie 2025
Miejsce:
Online
Czas trwania:
179 godz.
Prowadzący:
Kierownik: prof. dr hab. Paweł Borszowski
Pozostałe terminy:
Organizator
Opis i cele
Studia mają na celu pogłębienie i uzupełnienie wiedzy z zakresu podatków, w tym prawa podatkowego, rachunkowości oraz prawa karnego skarbowego. Uczestnicy poznają regulacje ordynacji podatkowej, przepisy dotyczące poszczególnych podatków, zasady rachunkowości oraz odpowiedzialność za przestępstwa skarbowe. Program obejmuje również analizę orzecznictwa podatkowego sądów administracyjnych.
Charakterystyka uczestników
Studia są adresowane do prawników, ekonomistów oraz przedstawicieli innych zawodów związanych z podatkami, którzy chcą pogłębić swoją wiedzę i umiejętności w tej dziedzinie.
Program
I SEMESTR:
- Wprowadzenie do prawa podatkowego
- Zobowiązania podatkowe
- Przeciwdziałanie unikaniu opodatkowania. Informacje o schematach podatkowych
- Umowa o współdziałanie i porozumienie podatkowe
- Prawo karne skarbowe w praktyce
- Postępowanie podatkowe
- Międzynarodowe prawo podatkowe
- Podatek akcyzowy
- Organizacja Krajowej Administracji Skarbowej
- Podatki i opłaty lokalne
- Podatki i opłaty lokalne w nadzorze regionalnym
II SEMESTR:
- Dodatkowe zobowiązanie podatkowe oraz cofnięcie skutków unikania opodatkowania
- Podatek dochodowy od osób prawnych (z uwzględnieniem interpretacji podatkowych)
- Podatek dochodowy od osób fizycznych (z uwzględnieniem interpretacji podatkowych)
- Podatek od towarów i usług (z uwzględnieniem interpretacji podatkowych)
- Orzecznictwo podatkowe NSA (najważniejsze orzeczenia sądów w podatkach dochodowych i obrotowych)
- Wyłudzenie zwrotu podatku od towarów i usług z uwzględnieniem orzecznictwa
- Ceny transferowe
- Opłata śmieciowa
- Cło w praktyce
- Rachunkowość
- Podatek bankowy, system podatkowy a polityka społeczna Państwa
- Podatek od czynności cywilnoprawnych i podatek od spadków i darowizn
Zastosowane metody
Studia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (soboty i niedziele), a w roku akademickim 2024/2025 zajęcia będą prowadzone zdalnie przy użyciu aplikacji MS Teams. Obejmują one wykłady oraz warsztaty, w tym metody e-learningowe.
Dodatkowe informacje organizacyjne
Wydział Prawa, Administracji i Ekonomii
Telefony: +48 713752371, +48 691944003
Email: podyplomowe.wpae@uwr.edu.pl / podyplomowe.prawo.uni.wroc.pl
Uczestnik otrzymuje:
Absolwent otrzymuje świadectwo ukończenia studiów podyplomowych
Wiedza:
- Pogłębiona wiedza o miejscu i specyfice prawa podatkowego w systemie prawa oraz jego relacjach z innymi gałęziami prawa.
- Rozumienie regulacji prawa podatkowego i jego relacji z obrotem gospodarczym.
- Znajomość instytucji prawnych w prawie podatkowym, prawa karnego skarbowego, rachunkowości oraz prawa celnego.
- Znajomość źródeł prawa podatkowego, zarówno krajowych, jak i międzynarodowych.
- Wiedza na temat wykładni prawa podatkowego, w tym wykładni gospodarczej.
- Znajomość orzecznictwa sądów administracyjnych i interpretacji przepisów prawa podatkowego.
- Rozumienie mechanizmów kontrolnych w zakresie prawa podatkowego i administracji skarbowej.
- Znajomość regulacji dotyczących różnych rodzajów podatków, w tym akcyzy i VAT.
- Rozumienie funkcjonowania Krajowej Administracji Skarbowej.
- Znajomość międzynarodowych standardów prawa podatkowego i regulacji unijnych
Umiejętności:
- Formułowanie złożonych wypowiedzi ustnych i pisemnych na temat prawa podatkowego.
- Identyfikowanie i analizowanie złożonych problemów prawnych w zakresie prawa podatkowego.
- Rozwiązywanie problemów związanych z rachunkowością i prawem podatkowym.
- Interpretacja przepisów prawa podatkowego i zastosowanie ich w praktyce.
- Analizowanie i stosowanie orzecznictwa sądowego oraz interpretacji podatkowych.
- Praktyczne stosowanie wiedzy z zakresu prawa podatkowego w różnych kontekstach.
- Opracowywanie strategii przeciwdziałania unikaniu opodatkowania.
- Wykorzystywanie wiedzy na temat kontroli celno-skarbowej w praktyce.
- Prowadzenie analizy ryzyka w zakresie przepisów podatkowych.
- Zrozumienie i zastosowanie regulacji dotyczących cen transferowych oraz opłat lokalnych.
Kompetencje społeczne:
- Otwartość na rozwiązywanie złożonych problemów podatkowych.
- Umiejętność pracy w grupie w kontekście stosowania prawa podatkowego.
- Wysoka samoświadomość dotycząca odpowiedzialności za wykonywane zobowiązania podatkowe.
- Profesjonalizm w zakresie wykonywania obowiązków zawodowych związanych z opodatkowaniem.
- Zdolność do krytycznej analizy przepisów i orzecznictwa podatkowego.
- Rozwinięta zdolność komunikacji w obszarze prawa podatkowego.
- Umiejętność dostosowania się do zmieniających się regulacji prawnych.
- Proaktywność w rozwiązywaniu problemów związanych z obiegiem dokumentów podatkowych.
- Kompetencje w zakresie współpracy z instytucjami podatkowymi i administracyjnymi.
- Zwiększona atrakcyjność na rynku pracy jako specjalista ds. podatków.